廈門市市級科技計劃項目管理辦法 夏科規[2022]1號

第一章    總則

第一條【目的依據】為規范市級科技計劃項目管理，提高財政科技資金使用效益，充分激發科研人員創新活力，根據《國務院關于優化科研管理提升科研績效若干措施的通知》(國發〔2018〕25號）、《國務院辦公廳關于改革完善中央財政科研經費管理若干意見》（國辦發〔2021〕32號）等規定，制定本辦法。

第二條【項目定義】市級科技計劃項目是根據經濟社會發展和科技創新需要，由市科學技術局（以下簡稱“市科技局”）利用財政科技資金，在一定時間內組織實施的科學技術研究、新產品開發、科技成果轉化與推廣、產學研合作攻關、公共技術服務平臺建設、高新技術產業化及科技發展戰略研究等相關科技活動。

第三條【適用范圍】本辦法適用于市級科技計劃項目管理。高校及科研院所的產學研項目按照《廈門市產學研項目補助辦法》（廈科規〔2021〕6號）執行?！敖野駫鞄洝薄百愸R”等新型組織形式的項目，可根據項目特點采取更為靈活的管理方式，具體規定在項目申報通知中明確。

第二章 職責分工

第四條【市科技局職責】

市科技局是科技計劃項目的主管部門，職責是：

（一）制定科技計劃項目管理制度；

（二）編制科技計劃項目經費預算建議；

（三）編制并發布科技計劃項目申報通知；

（四）委托科技服務機構開展科技計劃項目申報受理、專家評審、過程管理和項目驗收等工作；

（五）與項目承擔單位簽訂項目合同，并辦理資金撥付手續；

（六）組織或委托科技服務機構對科技計劃項目的實施和經費使用情況進行監督檢查和績效評價。

第五條【項目承擔單位職責】項目承擔單位包括項目牽頭單位和項目參與單位。項目承擔單位是項目實施和經費使用的責任主體，主要職責是：

（一）按年度科技計劃項目申報通知的要求申報項目，對申報材料的真實性、完整性、有效性和合法性承擔全部責任；

（二）按照項目合同組織實施項目，落實項目實施所需條件；

（三）按照本辦法等有關規定使用項目經費，對項目經費進行財務管理和會計核算；

（四）按本辦法規定申請辦理項目驗收，接受科技、財政、審計、紀檢、監察等相關部門的監督檢查和績效評價。

第六條 【科技服務機構職責】為深化“放管服”改革，市科技局根據工作需要，可委托下屬事業單位或采取政府購買服務方式委托科技服務機構，協助開展項目管理事務性工作。下屬事業單位和科技服務機構向市科技局負責，接受市科技局指導和監督檢查。

第七條 【專家職責】市科技局建立專家咨詢、評審機制，在項目立項、中期評估、項目驗收、項目終止等環節組織專家咨詢、評審活動。專家職責如下：

（一）嚴格遵守咨詢、評審工作紀律和保密要求；

（二）準確把握項目資助政策和評審標準；

（三）獨立、客觀、公正地做出專業判斷并提出評審意見；

（四）接受市科技局的監督檢查。

第八條【回避制度】科技計劃項目管理實行回避制度，與項目有利害關系的管理人員、專家、科技服務機構等應當回避。

第三章 項目立項

第九條【項目分類】科技計劃項目分為重大項目和一般項目。重大項目是指資助資金在200萬元及以上，具有重大創新性、引領性、支撐性或重大成果轉化前景的項目。一般項目是指資助資金在200萬元以下的項目。

第十條【立項程序】科技計劃項目立項需經過項目申報受理、專家評審、部門審核、公示、簽訂合同等基本程序，可根據需要進行現場調研。

第十一條【申報通知】

市科技局根據市委市政府決策部署、產業發展需要和科技發展規劃，發布科技計劃項目申報通知，明確重點支持領域、計劃種類、申報條件、資助方式等內容，根據需要可采取公開競爭、定向擇優或定向委托等方式確定項目承擔單位。

公開競爭項目的申報通知發布日到申報受理截止日原則上不少于50天，定向擇優或定向委托項目由市科技局根據實際需要設定申報時限。

第十二條【申報受理】

（一）項目牽頭單位負責向市科技局申報項目。項目承擔單位應同時滿足以下條件：

1.原則上已在廈門登記注冊；市委、市政府另有規定的，從其規定。

2.具有實施項目所需的場所、人員、資金和技術等條件。

3.沒有逾期未驗收的市級科技計劃項目。

4.項目牽頭單位（牽頭單位為高校、科研院所或衛生醫療機構的，其二級院、系、部）牽頭實施的市級在研重大項目不超過2項，且原則上當年度只能申報1個重大項目；經市科技局確認的重點培育研發機構不受此限。

5.項目負責人、項目牽頭單位和項目參與單位無嚴重失信記錄。

（二）科技計劃項目實行網上申報，項目牽頭單位通過項目申報系統填寫項目申報表，并提交以下申報材料：

1.項目牽頭單位出具的項目負責人在職證明；

2.項目牽頭單位出具的科研誠信承諾書；

3.項目申報通知要求的其他材料。

第十三條【專家評審】

市科技局委托廈門市科學技術信息研究院組織專家評審。重大項目評審采取會議論證方式，一般項目評審采取網絡評審、集中評審、會議論證等方式。

評審專家由技術專家、財務專家或管理專家組成。評審專家應從科技專家庫中選取，原則上采取隨機抽取方式確定。評審專家不能完全滿足評審需求的，可采取特邀方式選取。

評審專家根據評審指標體系，重點對項目的目標相關性、技術創新性、實施方案和經費合理性獨立進行評審、論證。

第十四條【部門審核】市科技局對通過專家評審的項目進行審核。其中單項擬資助資金在500萬元及以上的項目，經市科技局審核后上報市政府批準。

第十五條【項目公示】市科技局對擬立項項目進行公示，公示期為5個工作日。對公示有異議的，由市科技局負責核實及處理。

第十六條【簽訂項目合同】對公示無異議的項目，由市科技局下達項目立項文件，并與項目牽頭單位簽訂項目合同。項目合同內容應與立項文件、申報書內容一致。立項文件下達后10個工作日內，項目牽頭單位應配合完成合同簽訂。由于項目牽頭單位原因，造成合同逾期未簽訂的，取消項目立項資格。

第四章 項目實施與管理

第十七條【主體責任】高校、科研院所和醫療機構承擔的項目由負責項目實施的院（系、部）或科室作為項目責任主體，其他科技計劃項目由項目承擔單位作為項目責任主體，履行項目管理主體責任。

第十八條【過程檢查】實施周期在三年以下的項目以項目承擔單位自我管理為主，市科技局一般不開展中期評估、抽查等過程檢查。

重大項目的承擔單位可根據需要向市科技局申請開展中期評估，每個項目在執行期內最多進行一次中期評估。中期評估申請時間不得遲于項目到期前6個月。原則上項目能夠按計劃推進，主要研發內容、項目總投入和資助資金投入均過半，資金使用合規的，可通過中期評估。

第十九條【項目合同變更】

（一）項目實施期內，合同內容原則上不做變更，但發生以下情形的，由項目牽頭單位在項目實施期內向市科技局提出書面變更申請及相關證明材料，經市科技局審核同意后予以變更：

1.變更項目負責人或項目參與單位；

2.延長項目實施期限；

3.除預算總額調減以外，其他因不可抗力因素確需變更合同內容的。

（二）以下調整事項由項目承擔單位或項目負責人自主決定，不需報市科技局批準或備案：

1.項目實施期內，在研究方向和內容不變、不降低驗收考核指標的前提下，項目承擔單位可自行調整研究方案和技術路線；

2.項目負責人自主組建科研團隊，并結合項目實施進展情況相應調整科研團隊。

第二十條【年度報告制度】市科技局建立重大項目年度報告制度。相關科技服務機構應通知重大項目的牽頭單位在每年1月底前，向市科技局提交項目上年度的執行情況（含財務執行情況）報告。

第二十一條【項目實施期限】科技計劃項目實施期限原則上不超過3年。因客觀原因需要延長項目實施期限的，項目牽頭單位應在項目執行期內向市科技局提出延期申請，延長期限最長1年，每個項目原則上只能申請延期1次。

第五章 項目預算編制

第二十二條【預算編制】除資助資金包干使用的科技計劃項目（以下簡稱“經費包干制項目”）以外，其他項目承擔單位應按項目預算編制有關規定科學合理編制項目經費預算。

基礎研究類項目、人才類項目，以及資助金額在30萬元（含）以下的項目可根據需要采取經費包干制。經費包干制項目不需編制預算。

第二十三條【預算構成】科技計劃項目經費預算包括收入預算和支出預算。收入預算總額應與支出預算總額相等。項目預算由課題預算匯總形成。

第二十四條【收入預算構成】科技計劃項目實行多元化投入，資金來源分為市級財政資金和其他來源資金。其他來源資金包括上級財政資金、單位自籌資金以及從其他渠道獲得的資金，不得使用貨幣資金以外的資產作為其他來源資金。

第二十五條【支出預算構成】支出預算由直接費用和間接費用組成。

（一）直接費用是指在項目實施過程中發生的與之直接相關的費用，包括設備費、業務費和勞務費三個科目。

1.設備費是指項目實施過程中購置或試制專用儀器設備，對現有儀器設備進行升級改造，以及租賃外單位儀器設備而發生的費用。計算類儀器設備和軟件工具可在設備費科目列支。

2.業務費是指在項目實施過程中消耗的各種材料、輔助材料等低值易耗品的采購、運輸、裝卸、整理等費用，發生的測試化驗加工、燃料動力、出版/文獻/信息傳播/知識產權事務、會議/差旅/國際合作交流等費用，以及其他相關支出。

3.勞務費是指在項目實施過程中支付給項目組成員、項目組臨時聘用人員的人力資源成本和臨時聘請的咨詢專家費用等。勞務費據實編制，不設比例限制。

項目組成員和項目組臨時聘用人員的人力資源成本包括工資費用，以及人員所在單位繳納的社會保險補助、住房公積金等（財政核撥和核補經費單位不得在勞務費中列支本單位人員的人力資源成本）。臨時聘請的咨詢專家費用，不得支付給參與本項目研究和管理的相關人員。

（二）間接費用是指在項目實施過程中發生的無法在直接費用中列支的相關費用，主要包括：項目承擔單位為項目研究提供的房屋占用，日常水、電、氣、暖等消耗，項目管理費用，以及激勵科研人員的績效支出等。

第二十六條【預算編制要求】申報單位應當按照政策相符性、目標相關性和經濟合理性原則，科學、合理、真實地編制預算。

（一）直接費用：設備費、業務費、勞務費預算應據實編制，不得簡單按比例編制。除50萬元以上的設備費外，其他費用只提供基本測算說明，不需要提供明細?！敖野駫鞄洝表椖恐?，發榜方支付給揭榜方的費用列入業務費，只需測算總額，不需提供明細。

（二）間接費用：實行總額控制，對數學等純理論基礎研究項目，間接費用不超過直接費用扣除設備購置費后的60%；其他項目的間接費用不超過直接費用扣除設備購置費后的30%。間接費用由項目承擔單位統籌安排使用，可全部用于績效支出，并向創新績效突出的團隊和個人傾斜。

第六章 項目預算執行與調劑

第二十七條【資助方式】科技計劃項目可采取事前補助、后補助、股權投資等資助方式。具體資助方式在項目申報通知中明確。

第二十八條【市科技局撥付資金】市科技局采取一次性或分期撥付方式將資助資金撥付給項目牽頭單位：

（一）經費包干制項目在項目合同簽訂后30日內一次性撥付。

（二）除經費包干制以外的其他事前資助項目：

1.資助資金在30萬元及以下的，在項目合同簽訂后30日內一次性撥付。

2.資助資金在30萬元以上，原則上在項目合同書簽訂后30日內撥付70%，項目中期評估通過后撥付20%（項目下設子課題的，通過中期評估的子課題撥付20%，未通過的子課題暫緩撥付），項目驗收合格后撥付10%資金；未開展中期評估的項目，驗收合格后撥付30%的資金。

3.市科技局可以根據需要，對資助資金30萬元以上的項目在項目申報通知中另行規定資金撥付比例，首筆資金撥付比例充分尊重項目負責人意見，結合市科技計劃項目年度預算安排情況確定。

（三）后補助項目：驗收合格的項目在驗收證書簽發后30日內一次性撥付，驗收不合格的項目不予撥付。

（四）其他資助方式：撥付時間及撥付比例在項目申報通知中明確。

第二十九條【牽頭單位下撥資金】項目牽頭單位應當根據項目負責人意見，及時向課題承擔單位或項目參與單位撥付資金。項目牽頭單位不得無故拖延資金撥付，對于出現此類情況的單位，市科技局可采取約談、暫停項目后續撥款等措施。

第三十條【經費核算及管理】

項目承擔單位應當切實履行項目資金管理法人主體責任，將項目資金納入單位財務統一管理，對市級財政資金和其他來源資金分別單獨核算，確保市級財政資金?？顚Ｓ?；對設備、大宗材料、測試化驗加工、勞務、專家咨詢等費用，原則上應當通過銀行轉賬方式結算。

項目承擔單位應建立健全內部管理制度和報銷規定，完善內控機制建設，強化資金使用績效評價，確保資金使用安全規范有效。

第三十一條【經費使用范圍】項目資助資金的使用范圍如下：

（一）事前資助項目的首筆資金和中期評估后撥付的資金應按照項目經費支出科目范圍使用；驗收后撥付的資金可由項目單位自主用于科研支出，不限于本項目。

（二）經費包干制項目由項目承擔單位自主決定經費使用，但必須全部用于與本項目研究工作相關的支出。

（三）后補助項目的資助資金由項目承擔單位自主決定使用，不限資金使用范圍。

第三十二條【科研財務助理制度】項目承擔單位在申報市級科技計劃項目時，應在申報材料中明確項目的科研財務助理，由其為科研人員在預算編制、經費報銷等方面提供專業化服務?？蒲胸攧罩硭璧墓べY、社會保險補助和住房公積金可計入項目勞務費。

第三十三條【預算調劑】

（一）項目預算總額調劑

1.項目預算總額不變的前提下，課題間的預算調劑、項目牽頭單位和參與單位之間的預算調劑由項目牽頭單位報市科技局審核后批準。

2.項目預算總額不允許調減。

（二）直接費用科目間預算調劑

1.項目實施過程中，在項目預算總額不調減的前提下，設備費等直接費用科目間的預算調劑權全部下放給項目承擔單位，不需報市科技局備案。項目承擔單位要統籌考慮現有設備配置情況、科研項目實際需求等，及時為科研人員辦理調劑手續。

2.項目承擔單位應將除設備費以外的其他費用科目間預算調劑權全部下放給項目負責人，由項目負責人根據科研活動實際需要自主安排。

（三）間接費用調劑

間接費用預算總額不允許調增，但項目承擔單位可自行調減用于直接費用，不需報市科技局備案。

第七章 項目驗收及終止

第三十四條【組織驗收】市科技局委托下屬事業單位作為項目驗收專業機構，在市科技局指導下組織開展項目驗收工作。項目驗收時，技術驗收和財務驗收合并進行，不單獨開展。

第三十五條【驗收方式及時限】科技計劃項目驗收方式包括會議驗收和簡易驗收。由高校、科研院所、醫療機構等事業單位牽頭實施，且資助金額不超過15萬元的項目可采取簡易驗收方式，其他項目采取會議驗收方式。

需進行專項審計的項目，應在項目合同執行期滿后四個月內完成驗收。不需進行專項審計的項目，應在項目合同執行期滿后三個月內完成驗收。

第三十六條【驗收材料】項目牽頭單位申請驗收，應當提交以下材料：

（一）廈門市科技計劃項目驗收申請表；

（二）項目實施情況報告；

（三）除經費包干制項目以外，其他資助資金在30萬元及以上的項目提供驗收專項審計報告；經費包干制項目和30萬元以下的項目提供項目資金決算表；

（四）項目證明材料，包括有資質機構出具的第三方產品測試報告或檢測報告、用戶使用報告、專利證書、論文等。

第三十七條【簡易驗收程序】適用簡易驗收的項目，項目牽頭單位向驗收專業機構提交項目驗收申請表和相關材料，由驗收專業機構組織專家進行材料審核，并根據專家意見出具初步驗收意見，提交市科技局審核，由市科技局出具最終驗收結論。

第三十八條【會議驗收程序】

（一）資助資金在30萬元及以上的項目，項目牽頭單位在合同到期次月向驗收專業機構提出驗收預申請，由驗收專業機構委托會計師事務所對項目進行專項審計。會計師事務所在接受委托后25個工作日（如遇特殊情況，經市科技局同意后可延長至35個工作日）出具專項審計報告一式三份。驗收專業機構收到專項審計報告后，將其中一份交給項目牽頭單位。項目牽頭單位在收到專項審計報告之日起5個工作日內正式向驗收專業機構提出驗收申請。

（二）資助資金在30萬元以下的項目及經費包干制項目無需進行專項審計，由項目牽頭單位直接向驗收專業機構提出驗收申請。

（三）驗收專業機構對驗收申請材料進行形式審核，對符合要求的項目，應在接受驗收申請材料后的20個工作日內，組織技術專家和財務專家召開項目驗收會，并在驗收會結束后10個工作日內將驗收意見提交市科技局審核，由市科技局出具最終驗收結論。

第三十九條【驗收結論】驗收后的項目，由市科技局出具驗收證書。驗收結論分為“合格”和“不合格”。項目下設子課題的，項目和子課題均需出具驗收結論，子課題驗收方式參照項目驗收方式進行。

（一）滿足以下條件的，項目（子課題）驗收合格：

1.項目（子課題）承擔單位提供的驗收材料齊全、較好地完成項目合同規定的任務和技術、經濟、成果、提供公共服務等指標，經費落實到位且使用合理合規；

2.項目下設子課題的，需全部子課題驗收合格，項目才能驗收合格，否則項目驗收不合格。

（二）具有下列情形之一的，項目（子課題）驗收不合格：

1.項目關鍵技術指標、主要科技成果未完成（此2項由驗收專家組根據項目合同及相關領域背景予以確定），或項目（子課題）承擔單位無法提供完成技術指標、科技成果等的有效證明材料；

2.項目實際總投入未達到預計總投入的70%。預計總投入是指項目合同約定的總投入扣除尚未撥付的資助資金；

3.項目合同有約定經濟效益指標的，經濟效益指標未完成合同約定的70%，經濟效益指標指項目銷售收入；

4.未經市科技局批準，項目牽頭單位逾期提出驗收申請的。

第四十條【提前驗收】項目承擔單位在項目實施期內已全面完成合同所規定各項指標的，可申請提前驗收。提前驗收時間不超過合同執行期的一半。

第四十一條【余額撥付】驗收合格的項目可以獲得資助資金余額，驗收不合格的項目不再撥付資助資金余額。

公共技術服務平臺購置的科學儀器設備應在平臺建設期內加入廈門市科學儀器設備資源共享網，未按期加入的，平臺驗收后不予撥付資助資金余額。

第四十二條【結余資金留用】項目驗收合格后，結余的資助資金留歸項目承擔單位使用。項目承擔單位要將結余資金統籌安排用于科研活動支出，優先考慮原項目團隊的科研需求，加強結余資金管理，加快資金使用進度。

第四十三條【項目終止情形】項目終止分為主動終止和被動終止兩種情形。

（一）出現以下情形的，項目承擔單位可以在合同執行期內提出主動終止申請：

1.項目承擔單位經營困難或停止經營；

2.項目負責人死亡、重大傷殘、離職致使項目無法實施的；

3.發生不可抗力事件造成項目無法繼續實施的；

4.項目承擔單位因故不愿意繼續實施項目的。

（二）出現以下情形的，項目將被動終止：

1.項目牽頭單位在合同執行期滿6個月后仍未提出申請驗收；

2.項目牽頭單位經核實已停止經營活動或注銷，且未主動提出項目終止申請；

3.項目牽頭單位未主動提出終止申請，但項目實際已停止實施的其他情形。

第四十四條【項目終止程序】

（一）主動終止程序

1.項目承擔單位已將全部資助資金退還市科技局的,由項目牽頭單位向市科技局提交《廈門市科技計劃項目終止申請表》和退回資金的銀行回單，市科技局批復項目終止。

2.項目承擔單位未將全部資助資金退還市科技局的：

（1）由項目牽頭單位向市科技局提交《廈門市科技計劃項目終止申請表》、項目實施情況報告、項目實施證明材料（項目研發成果或產品的第三方檢測、測試報告，用戶使用報告，專利證書，論文等）；

（2）市科技局收到項目終止申請材料后，委托會計師事務所出具項目專項審計報告，組織專家評估后出具終止評估意見，評估意見中應明確項目承擔單位是否需退回已資助的資金及應退金額；

（3）需退回資金的項目，由市科技局通知項目牽頭單位退回資金。項目牽頭單位應在收到市科技局通知之日起30日內退回資金，并將銀行回單提供給市科技局。市科技局收到銀行回單后批復項目終止。

（二）被動終止程序

被動終止項目由市科技局的項目管理處室負責調查并收集佐證材料，經市科技局研究后批復項目終止。

第四十五條【終止后續處理】

（一）主動終止項目：項目承擔單位已全額退還資金的，不影響后續申報各類科技扶持資金、資質、稱號；項目單位未全額退還資金的，在其全額退還資金前，不得申報各類科技扶持資金、資質、稱號。

（二）被動終止項目：項目承擔單位自項目被動終止文件印發之日起，3年內不得申報各類科技扶持資金。

第四十六條【項目成果管理】科技計劃項目所產生的科技成果應當按照科技部印發的《科技成果登記辦法》（國科發計字〔2000〕542號）進行登記。

第八章 績效評價與監督檢查

第四十七條【績效評價】市科技局建立項目分類評價績效制度，可委托科技服務機構每年抽取一定比例的項目進行績效評價，評價結果作為后續項目立項、資金安排的重要依據。項目承擔單位要切實加強績效管理，引導科研資源向優秀人才和團隊傾斜，提高科研經費使用效益。

第四十八條【信息公開】除涉密及法律法規另有規定外，項目組織實施過程中有關立項、檢查、驗收、績效評價等方面的信息，應按規定向社會公開，接受社會監督。項目承擔單位應認真做好項目檔案管理工作，相關工作情況將作為項目績效評價重要內容。

第四十九條【對項目承擔單位的懲戒措施】

（一）項目承擔單位有以下行為之一的，市科技局將終止項目實施，不再撥付資助余額并收回已撥付的資金。項目承擔單位5年內不得申報各類科技扶持資金、資質、稱號。涉嫌違法犯罪的，移送監察、司法機關依法處理。

1.以虛假材料套取項目資助資金，或在項目實施、評估、驗收過程中蓄意提供虛假材料；

2.以同一項目或內容相近的項目多頭申報、重復套取同級政府部門專項資金的；

3.嚴重違背科研誠信、科研倫理要求的。

（二）項目承擔單位不配合監督檢查，或不按時提供材料，且經提醒仍未及時改正的，3年內不得申報科技計劃項目。

第五十條【對第三方機構和專家的懲戒措施】受委托的第三方機構或專家在科技計劃項目評審、評估、績效評價和審計過程中，存在弄虛作假、以權謀私、隱瞞真相、同項目承擔單位串通作弊等行為的，將取消其5年參與科技計劃項目及經費的評審、評估、績效評價和審計資格。

第五十一條【責任追究】科技、財政部門工作人員存在違規分配資金，以及其他濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依法追究責任；涉嫌犯罪的，移送監察、司法機關依法處理。

第九章 附則

第五十二條【上級資金安排的項目】中央引導地方科技發展專項資金和省科技專項資金安排的市級科技計劃項目適用本辦法?？萍疾亢褪】萍紡d另有規定的，從其規定。

第五十三條【解釋權】本辦法由市科技局負責解釋。

第五十四條【有效期】本辦法自印發之日起30日后實施，有效期5年。

本辦法實施以前發布項目申報通知的項目，仍按《廈門市科學技術局關于印發廈門市科技計劃項目管理辦法》（廈科〔2018〕58號）執行（直接費用科目間的預算調劑管理和結余資金留用按本辦法執行）；本辦法實施后發布項目申報通知的項目，按本辦法執行。

《廈門市科學技術局關于印發廈門市市級科技計劃項目操作細則》（廈科資配〔2021〕1號）、《廈門市市級重大科技計劃項目（工業與信息化領域）中期評估和驗收操作規程》（廈科高〔2021〕4號）與本辦法不一致的，按本辦法執行。