福建省推動企業直接融資專項資金管理辦法 閩財規〔2023〕12號

第一章 總則
第一條 為規范福建省推動企業直接融資專項資金的使用，根據《福建省省級財政專項資金管理辦法》（福建省人民政府令第 131號）、《福建省地方金融監督管理局 福建省財政廳 福建證監局 廈門證監局印發〈加快推進企業上市行動方案〉的通知》（閩金管規〔2022〕4號）、《福建省重點上市后備企業庫管理辦法》（閩金管規〔2022〕5號）等有關文件規定，結合實際，省財政廳、省金融監管局共同制定本辦法。
第二條 本辦法所稱“福建省推動企業直接融資專項資金”（以下簡稱專項資金）是指省級財政預算安排用于推動企業直接融資的專項資金。
第三條 專項資金管理應當遵循科學設立、合理使用、績效優先、公開透明、跟蹤監督的原則。
第四條 專項資金實行“據實結算、次年獎補”。
第五條 專項資金由省財政廳和省金融監管局按下列職責分工進行管理：
省財政廳負責審核專項資金年度預算方案，對省金融監管局提出的專項資金分配方案進行審核，并及時下達資金；會同省金融監管局對專項資金支出活動進行監督檢查，牽頭組織和指導預算績效管理工作，根據需要開展財政評價。
省金融監管局按預算管理要求，編制專項資金支出預算；組織各設區市金融局（辦）（含平潭綜合實驗區財政金融局，下同）申報并對申報材料審核確認，提出專項資金分配方案；按照“誰支出、誰負責”的原則，落實預算績效管理責任，及時了解資金到位和使用情況，開展專項資金績效管理等工作。
第六條 各設區市金融局（辦）、財政部門具體負責組織本地區專項資金申報、審核、撥付、監督和績效管理等工作。
第二章 使用范圍及支出標準
第七條 專項資金的使用范圍及支出標準如下：
（一）輔導驗收獎勵。福建省重點上市后備企業庫（以下簡稱省上市后備庫）的企業完成福建證監局輔導驗收的，省級財政于次年度每家一次性獎勵 50萬元；
（二）上市獎勵。省上市后備企業在當年度實現境內上市（上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所）的，省級財政于次年度每家一次性獎勵100萬元；
（三）上市公司轉板獎勵。對已經在北京證券交易所上市的公司轉至上海證券交易所或深圳證券交易所上市的，省級財政于次年度每家一次性獎勵100萬元；
（四）上市工作獎勵。各設區市（含平潭綜合實驗區，下同）每新增一家境內上市公司（含注冊地遷入我?。?，省級財政于次年度一次性獎勵設區市財政100萬元，專項用于推動當地企業上市工作，當年度上市公司總量較上年度出現下降的設區市不予獎勵；
（五）海峽股權交易中心（以下簡稱海峽股交）掛牌企業轉至新三板掛牌獎勵。對在海峽股交交易層掛牌滿1年的企業，自交易層掛牌之日起3年內轉到新三板創新層掛牌的，在企業于新三板創新層掛牌次年度省級財政一次性獎勵50萬元；
（六）省政府決定的其它相關支出。
第八條 獲得各項獎勵須具備以下條件：
（一）輔導驗收獎勵
1.省上市后備庫的在庫企業；
2.在庫期間完成福建證監局輔導驗收。
（二）上市獎勵
1.上市前為省上市后備庫的在庫企業；
2.在庫期間實現境內上市（上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所）。
（三）上市公司轉板獎勵
1.注冊地在福建的上海證券交易所或深圳證券交易所上市公司；
2.企業在上海證券交易所或深圳證券交易所上市前，為注冊地在福建的北京證券交易所上市公司。
（四）上市工作獎勵
設區市當年度境內上市公司總量不少于上一年度。
（五）海峽股交掛牌企業轉至新三板掛牌獎勵
1.注冊地在福建的新三板創新層掛牌企業；
2.企業在新三板創新層掛牌前，在海峽股交交易層掛牌，且在交易層掛牌時間滿1年、不超過3年；
3.在海峽股交交易層掛牌期間，按規定完成股份登記托管，且持續履行掛牌企業相應義務。
第三章 資金申請、審核及撥付
第九條 專項資金申報要求及程序如下：
省金融監管局在次年3月底前組織各設區市金融局（辦）進行申報。輔導驗收獎勵、上市獎勵、上市公司轉板獎勵、海峽股交交易層掛牌企業轉板獎勵由各設區市金融局（辦）組織企業提交必要材料，審核匯總后連同審核意見報省金融監管局。上市工作獎勵由各設區市金融局（辦）提交相關材料申請。
第十條 發放輔導驗收獎勵、上市獎勵，上市公司轉板獎勵，需要各設區市金融局（辦）提交以下材料：
（一）企業營業執照（副本）復印件；
（二）福建證監局出具的通過輔導驗收材料（適用于輔導驗收獎勵）復印件；
（三）證監會或證券交易所出具的上市批復文件（適用于上市獎勵，上市公司轉板獎勵）復印件；
（四）企業承諾書；
（五）各設區市金融局（辦）審核意見。
本條全部材料需加蓋各設區市金融局（辦）公章，復印件和承諾書需加蓋企業公章。
第十一條 申請上市工作獎勵需要各設區市金融局（辦）提交以下材料：
（一）本年度轄區內上市公司清單和上一年度轄區內上市公司清單；
（二）證監會或證券交易所出具的本年度轄區內新增上市公司的上市批復文件或其他相關證明文件復印件；
（三）申請報告。
本條全部材料需加蓋各設區市金融局（辦）公章。
第十二條 申請海峽股交掛牌企業轉至新三板掛牌獎勵，需提交以下材料：
（一）營業執照（副本）復印件；
（二）海峽股交出具的企業完成掛牌、履行持續信息披露證明材料、審核意見及審核依據材料；
（三）全國中小企業股份轉讓系統出具的同意企業新三板創新層掛牌的證明文件復印件；
（四）企業承諾書；
（五）各設區市金融局（辦）審核意見。
本條相關材料需加蓋相關部門（單位）公章，復印件和承諾書需加蓋企業公章。
第十三條 省金融監管局根據上年度輔導驗收、上市，上市公司轉板完成情況、設區市新增上市公司情況、海峽股交掛牌企業轉至新三板掛牌等情況提出專項資金安排方案，提交省財政廳審核。
第十四條 省財政廳對省金融監管局提出的專項資金安排方案進行審核，會同省金融監管局將專項資金下達到有關市、縣（區）財政部門（上市工作獎勵下達至設區市）。市、縣（區）財政部門會同本地區負責上市工作的金融局（辦）等單位（以下統稱上市工作機構）及時、足額將涉及企業的獎勵資金撥付至專項資金扶持企業。
第四章 預算績效及監督管理
第十五條 省金融監管局按照全面實施預算績效管理的要求，對專項資金開展全過程預算績效管理。強化績效評價結果應用，績效評價結果作為改進預算管理、編制以后年度部門預算、安排財政資金的重要依據。省金融監管局在次年規定時間內，將上年度專項資金使用、績效自評情況報省財政廳。
第十六條 各地上市工作機構、財政部門應加強對專項資金的監管，確保及時將資金撥付到位。獲得專項資金的企業、單位收到資金后，應當按照國家財務、會計制度的有關規定進行賬務處理，嚴格按照規定使用資金，并自覺接受監督檢查和績效管理。
第十七條 專項資金使用管理中存在虛報、冒領、截留、挪用等違法行為的，以及同一項目重復申報本專項資金支持等違反本辦法規定行為的，按照《中華人民共和國預算法》和《財政違法行為處罰處分條例》等有關規定予以處理。
第五章 附則
第十八條 省財政廳、省金融監管局可根據國家和省政府相關規定及每年財政資金預算安排，對使用范圍及支出標準、申報材料等有關規定進行調整。根據我省現行財政體制，本辦法獎勵對象不包含廈門市和注冊地在廈門的企業。注冊地在廈門的企業按當地政策執行。對在廈門兩岸股權交易中心掛牌企業的相關獎勵政策由廈門市結合實際情況另行制定。
第十九條 本辦法自公布之日起施行，獎勵政策執行期從2022年5月31日至2024年12月 31日，獎勵資金兌現時間截至 2025年底。2021年2月9日印發的《福建省推動企業直接融資專項資金管理暫行辦法》（閩財金〔2021〕6號）自本辦法公布之日起廢止。以往推動企業直接融資專項資金管理規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第二十條 本辦法由省財政廳、省金融監管局負責解釋。